Податкова отримала вказівки, як діяти у випадку, якщо виявлені ознаки фірми-одноденки

реєстрація ТОВ

01.06.2012, 15:31

Як тільки подано заяву на реєстрацію компанії, податкові служби почнуть перевіряти її на наявність ознак компанії-одноденки: масовість адреси, керівника, засновника тощо. Якщо ці ознаки є в наявності, але при цьому інспекції не вдалося знайти законних підстав для відмови в реєстрації, компанія відразу буде включена в реєстр «особливого контролю».

По темі:

Після цього відділ по роботі з платниками податків відстежуватиме, чи не повертається пошта з адреси ймовірної фірми-одноденки. Приблизно через місяць після того, як відбулася реєстрація ТОВ Львів це, Київ чи Донецьк, фахівці з відділу оперативного контролю оглядатимуть приміщення з метою перевірки чи знаходиться компанія за вказаною адресою. Після першого кварталу роботи компанії в податкову необхідно буде надати банківські виписки, що дозволить поставити контрагентам діагноз «зв'язок з одноденкою».

Якщо компанія цей звіт не здала, її рахунок буде заблокований, керівник повинен буде давати пояснення, а власник будівлі, в якій знаходиться компанія, одержить запит про укладення договору оренди з компанією, що перевіряється.

Якщо інспекція зібрала пакет компромату на фірму, занесену в «особливий реєстр» і дійшла висновку, що вона дуже схожа на одноденку, податкові органи зажадають через виконавчу службу або через суд, щоб реєстрація ТОВ або компанії іншої форми власності була визнана незаконною. Інспектори проінформують банк про неблагонадійну організацію, а також скерують матеріали в правоохоронні органи, де розглядатиметься питання про порушення кримінальної справи.